M-datganiad ffurflen gan yr Awdurdodau Treth: cyfrifiad incwm i'w gadw?

Gofynnais am y wybodaeth honno gan yr yswiriwr.
Maent yn gwybod hyn i gyd, oherwydd mae ymfudo yn fwy cyffredin.

Mae'n rhaid i chi eu ffonio neu eu e-bostio a byddant yn cyfrifo hynny i chi. Symudais hefyd yn barhaol y llynedd a bu'n rhaid i mi ofyn am hynny hefyd.

Yr un cwestiwn sydd gennyf. Rwyf wedi cadw’r holl ddogfennau ABP ac ni allaf ganfod beth yw’r cytundebau pensiwn cronedig. Felly mae'n debyg y bydd yn rhaid i chi ofyn am y wybodaeth honno gan ddarparwr y pensiwn. Mae'r ffurflen M yn wir yn hynod fanwl a chymhleth.

Llenwais rywfaint o wybodaeth o’r trosolygon blynyddol ar gyfer y cwestiwn hwnnw, ond soniais hefyd y bydd treth yn cael ei thalu yng Ngwlad Thai ar y pensiwn diweddarach maes o law. Gallwn hefyd anfon fy ngwybodaeth treth Thai fel atodiad. Roedd hynny oherwydd i mi ymfudo yn weddol gynnar yn y flwyddyn 2015 ac felly yn destun treth Thai yn barod yn y flwyddyn honno!!!

Ni fyddwch yn dod o hyd i’r wybodaeth angenrheidiol yn y trosolygon a gawsoch gan yr ABP neu’r PFZW, fel eich Trosolwg o Bensiwn Unffurf, Gerard.

Mae'r wybodaeth angenrheidiol hefyd yn aml yn anodd ei chael o'ch cronfa bensiwn. Yn unol â dyfarniad y Goruchaf Lys ar 14 Gorffennaf 2017 (ECLI:NL:HR:2017:1324), mae hyn yn ymwneud â hawliau a chyfraniadau o dan gynllun pensiwn a gyflwynwyd ar ôl 15 Gorffennaf 2009 yn unol ag Adran 3:81 o Incwm 2001 Nid yw Deddf Trethi yn cael eu cyfrif fel cyflogau ac sydd felly yn cael eu hwyluso gan drethi. Felly nid yw popeth cyn hynny wedi'i gynnwys yn yr incwm i'w gyfuno.

Cyn belled ag y mae eich pensiwn ABP yn y cwestiwn, dylech ofyn i chi'ch hun a oedd y pensiwn hwn wedi'i gronni o fewn sefyllfa'r llywodraeth, nawr fy mod wedi darllen eich bod hefyd yn mwynhau pensiwn o PFZW yn ychwanegol at y pensiwn hwn. Mae yna hefyd sefydliadau gofal iechyd preifat sy'n gysylltiedig â'r ABP. Mae pensiwn o'r fath yn dod o dan Erthygl 18 o'r Cytundeb Trethiant Dwbl a luniwyd rhwng yr Iseldiroedd a Gwlad Thai ac yn cael ei drethu yng Ngwlad Thai ar sail yr Erthygl hon.

Bellach mae gennyf tua 20 o ffurflenni Model-M ac fel arfer nid wyf yn nodi unrhyw incwm i'w gadw. Mewn llawer o achosion, nid yw'r Weinyddiaeth Treth a Thollau yn holi am yr incwm hwn. Os bydd yn gwneud hynny ar eich rhan, mae gennych ddigon o amser o hyd i ofyn am y wybodaeth angenrheidiol gan eich gweinyddwyr pensiwn. Ond rhowch sylw i ddyddiad Gorffennaf 15, 2009!

Gyda llaw, nid yw cwestiwn yr incwm i'w gadw yn gyffrous iawn. Os na fyddwch yn cyflawni “gweithred waharddedig”, bydd yr asesiad a osodwyd ar sail yr incwm hwn yn cael ei hepgor ar ôl 10 mlynedd. Trwy weithred o'r fath dylech ddeall cymudo eich pensiwn. Fodd bynnag, ni fyddwch yn gallu gwneud hynny oherwydd ni fydd unrhyw ddarparwr pensiwn yn cydweithredu â hyn, gan fod hyn yn groes i’r Ddeddf Pensiynau.

Yn fy marn i, pensiynau a blwydd-daliadau yw'r rhain nad ydynt wedi'u talu eto.
Os ydych eisoes yn derbyn y buddion pensiwn, cydymffurfiwyd â'r rheoliadau ac nid oes unrhyw incwm i'w gadw.

Os oes gennych incwm i'w gadw, gallwch wneud cais i'ch rhyddhau unwaith y bydd y buddion wedi dechrau.
Neu ar ôl 10 mlynedd.

Diolch am yr ymatebion i'm cwestiwn! Mae ymatebion Lammert de Haan yn arbennig yn cynnwys gwybodaeth ddefnyddiol i mi.

Cronnais fy mhensiwn ABP trwy fy nghyflogwr, a oedd yn gysylltiedig â’r ABP fel sefydliad B3 (cyflogwr sector cyhoeddus o dan gyfraith breifat). Mae fy mhensiwn ABP felly yn drethadwy yn y wlad breswyl (Gwlad Thai) yn ôl y cytundeb treth rhwng yr Iseldiroedd a Gwlad Thai ac nid oes gan yr Iseldiroedd hawl i dreth. O ganlyniad, mae sefyllfa ‘P’ yn berthnasol: “premiymau a delir os nad oes gan yr Iseldiroedd hawl i godi trethi ar y taliad a’r cyfandaliad”. Felly yng nghwestiwn 65a mae'n rhaid i mi nodi cyfanswm y premiymau a ddaliwyd yn ôl oddi wrth y cyflogai ar ôl 15 Gorffennaf 2009 a'r premiymau a dalwyd gan y cyflogwr fel incwm i'w cadw.

Yn y cyfamser, rwyf wedi anfon e-bost at ABP trwy'r ffurflen gyswllt ar wefan ABP gyda'r cais i anfon trosolwg o'r premiymau a dalwyd (ar ôl 15-Gorffennaf-2009). Wedi cael ateb bron ar unwaith gan yr ABP:
“Rwyf wedi anfon eich neges ymlaen at yr Adran Trosglwyddo Gwerth. Byddant yn prosesu eich cais. Mae'n cymryd pedair i chwe wythnos cyn i chi dderbyn eich datganiad. Ar ôl cysylltu â'r Weinyddiaeth Treth a Thollau am hyn, rydym wedi gwneud cytundeb gyda nhw y gallwch ofyn am estyniad i'r tymor gan y Weinyddiaeth Treth a Thollau. Yn yr achos hwnnw, rydych yn datgan yn benodol eich bod wedi cronni eich pensiwn gydag ABP.”

Yn fyr, mae’r ffurflen datganiad M yn gofyn am wybodaeth nad oes gennych chi ac felly na allwch ei llenwi, ond y mae’n rhaid i chi ofyn amdani gan y gronfa bensiwn, ac ar ôl hynny gall gymryd hyd at 6 wythnos cyn i chi gael ateb. Pam nad yw’r Weinyddiaeth Treth a Thollau yn datgan hyn yn glir ar unwaith ar ddechrau’r esboniad yn hytrach na’i wneud yn glir dim ond pan fyddwch chi’n meddwl eich bod bron â gorffen ei lenwi? Yn fy marn i, byddai’n well fyth pe bai’r Weinyddiaeth Treth a Thollau ei hun yn gofyn am y wybodaeth hon gan y gronfa bensiwn berthnasol!

Nid wyf wedi cysylltu â'r PFZW eto. Tybed faint o amser y bydd yn ei gymryd iddynt ddarparu’r wybodaeth. Daw'r pensiwn hwn oddi wrth fy nghyn wraig trwy drosiad. Felly wnes i erioed dalu premiwm am y pensiwn hwn fy hun!